Saiba quais são as diferenças entre o salário líquido e salário bruto e o que chega no seu bolso!
Devido a grande quantidade de trabalhadores que desconhecem as diferenças entre o salário líquido e o salário bruto e não sabem o quanto de dinheiro que realmente chega em seu bolso resolvi criar este artigo, para lhes ajudar a compreenderem estas diferenças.
Para começar a entender esta diferença salarial vamos dar uma olhada em seu contracheque.
Quando você recebe seu contracheque, você vê um valor no topo dele, mas quando foi conferir o saldo bancário, você se depara com um valor completamente diferente dele?
Isso acontece porque o que você encontra no topo do contracheque é o seu Salário Bruto.
Más o que realmente cai na conta é o Salário Líquido.
Entender bem essa diferença entre esses dois valores é essencial para que você possa planejar suas finanças e evitar surpresas no final do mês.
Para começar vou te dizer o que é o Salário Bruto?
O Salário Bruto nada mais é que o valor total do seu salário antes de qualquer desconto, simplesmente isso.
Normalmente o salário bruto é composto por:
Salário Base: O valor principal acordado no contrato de trabalho.
Horas Extras: Pagamento adicional por trabalho realizado além da jornada regular.
Comissões: Ganhos extras baseados em metas ou vendas.
Gratificações e Bonificações: Recompensas financeiras por desempenho ou tempo de serviço.
Adicionais: Como os de periculosidade, insalubridade, entre outros.
Este é o valor que você vê no topo do contracheque, mas não é o que você leva para casa.
Já o que você realmente recebe é o seu salário líquido.
E o que é Salário Líquido?
Bem o Salário Líquido é o valor que realmente entra na sua conta bancária após todos os descontos obrigatórios e opcionais.
Ele reflete o dinheiro disponível para você gastar ou poupar.
Mas, o que são esses descontos?
Vou lhes mostrar o que são estes descontos, cada deles em detalhes para te ajudar a compreender eles e como eles funcionam.
Para começar vamos falar sobre o INSS (Instituto Nacional do Seguro Social)
O que é o INSS (Instituto Nacional do Seguro Social)?
O INSS (Instituto Nacional do Seguro Social) nada mais é do que um desconto obrigatório para todos os trabalhadores formais no Brasil, tanto para CLT quanto para MEI.
Saiba também que embora ele seja um sistema de previdência social, o rendimento dele é limitado, e a aposentadoria paga geralmente é menor em comparação aos investimentos privados.
Como é que é feito o cálculo do INSS (Instituto Nacional do Seguro Social) ?
Ele é cálculado da seguinte forma para o trabalhador com CLT:
Usando a alíquota que varia entre 7,5% e 14% dependendo da faixa salarial.
Já para o trabalhador que opta por ser MEI, ele vai contribui com uma alíquota fixa de 5% sobre o salário mínimo, o que dá direito à aposentadoria por idade, além de outros benefícios.
Aqui tem um exemplo de como o INSS (Instituto Nacional do Seguro Social) é descontado na prática para um trabalhador com CLT:
Se o seu salário bruto é R$ 3.000 (CLT), o desconto pode variar de R$ 225 a R$ 420.
Aqui tem um outro exemplo para um trabalhador que optou por ser MEI:
Para um MEI, o desconto é fixo em R$ 66 (baseado no salário mínimo de 2024, que é R$ 1.320).
Você já ouviu falar em INSS Patronal e sabe o que ele é?
INSS Patronal é um encargo trabalhista obrigatório pago pelo empregador que corresponde a 20% sobre o salário bruto de cada empregado, além de outras contribuições como RAT (Riscos Ambientais do Trabalho) e contribuições para o Sistema S.
Por que ele gera muita confusão para os empregadores?
O INSS Patronal pode confundir porque muitas vezes é esquecido no cálculo do custo total do empregado, impactando diretamente na gestão financeira das empresas.
Vamos falar agora sobre o IRRF (Imposto de Renda Retido na Fonte):
O IRRF (Imposto de Renda Retido na Fonte) é um imposto calculado sobre a renda mensal do trabalhador, retido diretamente na folha de pagamento.
Veja como é calculado?
Após deduzir o INSS e dependentes, aplica-se uma alíquota progressiva que varia de 7,5% a 27,5%.
Sendo assim para um salário de R$ 4.000, o IRRF pode ser cerca de R$ 225, após as deduções.
Vamos falar agora sobre o Vale-Transporte.
O Vale-Transporte é um benefício obrigatório para empregados com carteira assinada, criado para cobrir os custos de deslocamento entre casa e trabalho.
Ele é regulamentado pela Lei nº 7.418/85 e pelo Decreto nº 95.247/87.
Saiba como Funciona o desconto do Vale transporte?
O trabalhador contribui com até 6% do seu salário bruto para o vale-transporte, enquanto o empregador cobre o restante.
Se os custos de transporte forem menores que 6% do salário, o desconto será proporcional ao gasto real.
Em contrapartida, se os custos superarem essa porcentagem, a diferença é responsabilidade do empregador.
Veja um cálculo Detalhado de como funciona o desconto do Vale-Transporte.
Se o salário bruto é de R$ 3.000, o desconto máximo será de R$ 180 (6%). Suponha que o custo total do transporte seja de R$ 250. Nesse caso, o empregador arcará com R$ 70.
Para um salário de R$ 1.200, onde o custo de transporte é de R$ 100, o desconto será de R$ 72 (6%), e o empregador arcará com os R$ 28 restantes.
O lado bom do Vale-Transporte é que ele garante que o trabalhador não precise usar seu próprio dinheiro para o deslocamento.
Já o lado negátivo é que em algumas regiões, o custo do transporte pode superar o benefício oferecido, especialmente para trabalhadores que utilizam mais de um tipo de transporte.
Agora vamos falar sobre o Plano de Saúde
Plano de saúde é um benefício oferecido pelas empresas que permite ao trabalhador e, em muitos casos, seus dependentes, acesso a serviços de saúde privados.
Este benefício é considerado um dos mais valorizados pelos empregados, devido à qualidade e rapidez no atendimento, em comparação ao sistema precário e péssimo do serviço público de saúde.
Aqui tem alguns dos tipos mais comuns de Planos de saúde oferecidos por empregadores:
Plano Ambulatorial: Cobre consultas, exames e tratamentos, mas não inclui internações.
Plano Hospitalar: Cobre internações hospitalares, com ou sem obstetrícia, mas pode não incluir consultas e exames.
Plano Completo: Cobre tanto consultas quanto internações, oferecendo a maior gama de serviços.
Quais são os custos e a participação tanto do empregador quanto do empregado em relação aos planos de saúde:
O empregador pode arcar com o custo total do plano ou dividir com o trabalhador.
Já o empregado, quando há co-participação, o trabalhador paga uma parte das consultas ou procedimentos realizados, além de um possível desconto na folha de pagamento.
Por exemplo: A empresa A: Oferece um plano de saúde completo, com co-participação de 20% para consultas e exames, e desconto de 5% do salário bruto para custeio do plano.
Enquanto a empresa B: Cobre integralmente o plano ambulatorial, sem nenhum custo para o empregado, mas com uma rede de atendimento limitada.
Agora falaremos da tão odiosa Contribuição Sindical
Anteriormente obrigatória, a Contribuição Sindical foi transformada em facultativa pela Reforma Trabalhista de 2017.
Ela era usada para financiar a atuação dos sindicatos, que representam os trabalhadores em negociações coletivas e na defesa de direitos.
Como Funciona Agora?
O desconto só ocorre se o trabalhador autorizar, e corresponde a um dia de trabalho por ano.
O valor arrecadado é dividido entre o sindicato da categoria, federações, confederações e centrais sindicais.
Vejamos alguns exemplos:
O trabalhador A: Com salário de R$ 2.500, autoriza o desconto, pagando R$ 83,33 anuais para o sindicato.
O trabalhador B: Opta por não contribuir, mantendo seu salário integral, mas sem usufruir dos serviços do sindicato.
Quais são os prós e contras da contribuição sindical:
Os prós: Fortalece a representatividade do trabalhador em negociações coletivas e na defesa de direitos específicos da categoria.
Os contras: Se mal utilizado, o recurso pode não trazer benefícios diretos ao trabalhador, gerando questionamentos sobre a real necessidade da contribuição.
Agora vamos falar sobre a Pensão Alimentícia
Ela é um valor pago a dependentes, como filhos menores de idade ou ex-cônjuges, para garantir o sustento deles.
Esse valor é estabelecido judicialmente e pode variar conforme a renda do pagador e as necessidades dos dependentes.
A pensão só se torna obrigatória se estabelecida por ordem judicial.
E quem não paga pode sofrer sanções severas, incluindo prisão.
Como é cálculada?
Normalmente, o valor corresponde a um percentual do salário bruto do pagador, variando de 10% a 33%, dependendo do número de dependentes.
Aqui temos exemplos práticos para você entender melhor:
Salário Bruto de R$ 4.000: Pensão fixada em 20%, resultando em um desconto de R$ 800 mensais.
Dois Dependentes: Se há dois filhos, o juiz pode determinar uma divisão equitativa, ou fixar um valor proporcional às necessidades de cada um.
Existe uma maneira de evitar que a pensão alimentícia seja descontada em seu salário?
Através de Revisão Judicial: Se o pagador tiver uma mudança significativa na renda, é possível solicitar judicialmente a revisão do valor da pensão.
O que é, e como funciona o adiantamento salarial?
Ele é um benefício que permite ao trabalhador receber parte do seu salário antes do fechamento do mês.
É uma prática comum em empresas, sendo regulamentada pela Consolidação das Leis do Trabalho (CLT).
Funciona da seguinte forma: O trabalhador recebe um adiantamento, geralmente de 15% a 40% do salário bruto, na primeira quinzena do mês. O valor é descontado do pagamento final.
Percentuais: A porcentagem do adiantamento pode variar conforme a política da empresa.
Exemplo Prático: Salário Bruto de R$ 3.000: Adiantamento de 30%, resultando em R$ 900 pagos na primeira quinzena, com R$ 2.100 pagos no final do mês.
As vantagens: Ajuda a gerenciar despesas inesperadas ou emergenciais.
As desvantagens: Pode criar um ciclo de dependência se o trabalhador não planejar bem suas finanças.
Descontos de Empréstimos Consignados.
São aqueles em que as parcelas são descontadas diretamente da folha de pagamento do trabalhador.
É uma modalidade de crédito com taxas de juros mais baixas devido à garantia de pagamento.
Funcionamento do desconto: As parcelas do empréstimo são descontadas antes de o salário chegar ao trabalhador, garantindo o pagamento ao credor.
Limites para o desconto: A lei permite que até 35% do salário bruto seja comprometido com consignados, sendo 5% destinados ao cartão de crédito consignado.
Exemplo de empréstimo consignado: Salário de R$ 2.500: Pode comprometer até R$ 875 com parcelas de consignado, sendo R$ 125 reservados para o cartão de crédito consignado.
Vantagens em fazer um empréstimo consignado: Acesso fácil ao crédito, com juros menores.
Riscos deste tipo de empréstimo: Pode comprometer severamente o orçamento do trabalhador, levando a dificuldades financeiras.
O que são as contribuições assistenciais e confederativa.
Elas são contribuições opcionais destinadas a financiar atividades sindicais e a manutenção das estruturas sindicais superiores, como federações e confederações.
Contribuição Assistencial: Visa financiar campanhas salariais e negociações coletivas.
Contribuição Confederativa: Destina-se à manutenção de federações e confederações sindicais.
Obrigatoriedade: São facultativas, sendo descontadas apenas com a autorização do trabalhador.
Valores: Podem variar de acordo com o sindicato, normalmente sendo um percentual do salário ou valor fixo.
Veja este exemplo:Contribuição de 1% do Salário Bruto: Se o salário é de R$ 2.500, a contribuição seria de R$ 25.
O que é Previdência Privada.
É um plano complementar ao INSS, permitindo ao trabalhador acumular uma reserva financeira para a aposentadoria.
Tipos de Planos de previdência privada:
PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre): Permite deduzir até 12% da renda bruta anual na declaração completa do IR.
VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre): Indicado para quem faz declaração simplificada do IR, ou não deseja deduzir o valor das contribuições.
Como eles funcionam:
O trabalhador faz contribuições mensais ou periódicas, que são investidas no mercado financeiro, acumulando um valor ao longo do tempo.
O valor acumulado pode ser resgatado na forma de renda mensal ou saque único na aposentadoria.
Vantagens: Maior segurança financeira na aposentadoria e possibilidade de rendimentos maiores que o INSS.
Desvantagens: Custos administrativos e a possibilidade de perdas financeiras, dependendo do desempenho dos investimentos.
O que é o FGTS (Fundo de Garantia do Tempo de Serviço).
É um depósito feito pelo empregador correspondente a 8% do salário bruto, que fica em uma conta vinculada ao trabalhador.
Quem tem direito?
Todos os trabalhadores com carteira assinada têm direito ao FGTS, que pode ser sacado em casos específicos como demissão sem justa causa, aposentadoria ou compra de imóvel.
Vantagens e desvantagens: O FGTS rende pouco em comparação a outros investimentos, mas é uma reserva importante para situações emergenciais.
Como Todos Esses Descontos Impactam Seu Salário?
Vamos considerar um trabalhador CLT com um Salário Bruto de R$ 5.000:
INSS (11%): R$ 550
IRRF: R$ 275
Vale-Transporte (6%): R$ 300
Plano de Saúde: R$ 200
Contribuição Sindical: R$ 50
Pensão Alimentícia: R$ 500
Adiantamento Salarial: R$ 500
Empréstimo Consignado: R$ 300
Previdência Privada: R$ 500
Total de Descontos: R$ 3.175
Neste caso, o Salário Líquido será de R$ 1.825.
Para um MEI com o mesmo salário bruto:
INSS (5% do salário mínimo): R$ 66
IRRF: R$ 275
Contribuições opcionais (Previdência, Sindicato, etc.): R$ 500
Total de Descontos: R$ 841
O Salário Líquido para o MEI será de R$ 4.159.
Use nossa Calculadora para cálcular seu salário líquido!
Calculadora de Salário Líquido
Agora que chegamos ao final deste artigo espero que você tenha aprendido sobre as diferenças entre os salário líquido e o salário bruto.
Agradeço por nos acompanhar.
Nos vemos no próximo post.
Até, mais!
0 comentário